一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沐川县审计局主要负责贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针、政策和法律、法规，拟订有关审计内容的规范性文件等。现有在职人员16人，其中：行政9人，机关工勤1人，事业6人；离退休4人。

（二）2016年重点工作完成情况。

同级财政预算执行及其他财政收支的审计；上级财政专项资金和转移支付资金、尤其是涉农资金的审计监督；政府投资项目的审计监督，特别是涉及民生工程的资金运行；对学校学生营养计划落实项目的审计。

二、部门概况

沐川县审计局无下属二级决算单位。

三、收支决算总体情况

2016年沐川县审计局本年收入合计363.03万元，其中：财政拨款收入363.03万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2016年沐川县审计局本年支出合计253.89万元，其中：基本支出187.16万元，占73.71%；项目支出66.73万元，占26.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

沐川县审计局2016年度财政拨款收支总决算363.03万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加15.54万元，上升4.47%，增长的主要原因：一是2016年增发公务员交通补贴；二是200万以下工程项目审计费增加；三是死亡抚恤费用上调。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沐川县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出253.89万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加15.54万元，上升4.47%，增长的主要原因：一是2016年增发公务员交通补贴；二是200万以下工程项目审计费增加；三是死亡抚恤费用上调。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

沐川县审计局2016年一般公共预算财政拨款支出253.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出207.48万元，占81.71%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出16.77万元，占6.61%；医疗卫生支出4.92万元，占1.94%；住房保障支出13.04万元，占5.14%；城乡社区支出11.68，占4.6%；其他支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）:2016年决算数为152.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）:2016年决算数为21万元，今年结转结余6万元，预算数15万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）:2016年决算数为30.05万元，完成预算19.16%，决算数小于预算数的原因是政府工程项目审计费用结转至2017年初支付。

4. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）:2016年决算数为4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:2016年决算数为0.4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为15.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:2016年决算数为0.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2016年决算数为4.92万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）土地开发支出（项）:2016年决算数为11.68万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为13.04万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

沐川县审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出187.17万元，其中：

人员经费161.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费25.36万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

沐川县审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.9元，完成预算31.67%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.85万元，完成预算29.31%；公务接待费支出决算为1.05万元，完成预算33.87%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是主要原因是贯彻落实中央八项规定及省、市十项规定要求，厉行节约，减少公务接待活动，降低公务接待标准。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年决算数减少1.01万元，下降34.7%，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少1.12万元，下降58.73%；公务接待费支出决算数减少0.2万元，下降23.53%。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是从严控制和压缩公务车运行维护经费，规范公车运行管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.85万元，占44.74%；公务接待费支出决算1.05万元，占55.26%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费。

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费。

      2016年公务用车购置及运行维护费0.85万元,其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有在编公务用车1辆，实际在用公务车辆1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0.85万元。主要用于用于政府工程审计项目施工现场勘查、至乐山市审计局参加会议和报送资料等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

3.公务接待费。

2016年公务接待费1.05万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：无外事接待费支出。国内公务接待16批次，48人，共计支出1.05万元，具体开支内容包括：接待交流学习3次0.26万元、开展审计质量检查接待0.1万元、接待上级审计调查组12次0.69万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

        沐川县审计局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

       2016年度，沐川县审计局运行经费支出25.35万元，比2015年增加13.77万元，增长118.91%，增长的主要原因：一是精准扶贫资料打印、发放扶贫物资等费用增加；二是从2016年增发公务员交通补贴。

（二）政府采购支出情况

        2016年度，沐川县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，沐川县审计局在编公务车辆1辆，实际在用公务车辆1辆，俑其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，涉及财政资金309万元，覆盖率达到100%。我们根据《2017年四川省项目支出绩效评价指标体系》，并结合财政资金使用情况开展了绩效评价，自评得分100分。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:指：行政单位的基本支出。

8.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群团事务支出（项）:指其他用于群团事务方面的支出，主要反映上级财政下达我会的困难职工帮扶经费和劳模专项经费。

10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:指用于老龄事务方面的支出，主要用于退休人员年终慰问。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）:指由单位按规定缴纳的在职人员基本养老保险费。

12.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）: 指由单位按规定缴纳的在职人员基本医疗保险费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指单位按规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

14.其他（类）其他支出（款）其他支出（项）：指不能划分到具体科目中的支出项目，主要反映我会用于困难职工帮扶工作的支出。

15.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件

 部门2016年部门决算公开表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款支出决算明细 

表7：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表8：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

表9：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表10：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表11：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表12：国有资本经营预算支出决算表