沐川县财政局

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

沐川县财政局的基本职能是贯彻执行国家财税、宏观经济等各项政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度财政预、决算草案并组织执行，负责国有资产管理、会计管理、政府债务管理以及监督财政支出等财政管理相关工作的县政府综合经济管理部门。

（二）2016年重点工作完成情况

2016年，县财政局在上级财政部门的指导下，紧紧围绕县委、县政府工作大局，认真贯彻执行新《预算法》，充分发挥财政职能作用，依法行政，依法理财。严格依法组织财政收入，全年完成地方一般公共预算收入2.81亿元，同比增长11.36%。从严控制支出，优化支出结构，全年完成一般公共预算支出180800万元，同比增长18.53%。其中：教育科技、医疗卫生、文化体育、劳动就业和社会保障等民生支出12.31亿元，占一般公共预算支出18.08亿元的68.08%。加大脱贫攻坚投入力度，大力实施农业综合开发，扎实开展涉农资金整合试点，共计整合涉农资金4782.8万元用于脱贫攻坚。进一步深化财政改革, 大力推广PPP模式。积极引进社会资本、民间资本进入我县公共服务领域。全年生成项目3个，总投资约12亿元，全部列入全国PPP综合信息平台项目库。严肃财经纪律，加强财政党风廉政建设，不断适应财政工作的新常态，为实现我县脱贫摘帽、美丽发展提供坚实的财力保障。

二、部门概况

沐川县财政局下属二级单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个（沐川县财政国库支付中心），其他事业单位2个（沐川县政府与社会资本合作（PPP）管理中心、沐川县财政投资评审中心）。

三、收支决算总体情况

2016年沐川县财政局本年收入合计933.54万元，其中：财政拨款收入933.54万元，占100%。2016年年初结转和结余75.98万元。

2016年沐川县财政局本年支出合计958.52万元，其中：基本支出698.54万元，占72.88%；项目支出259.98万元，占27.12%。2016年年末结转和结余51万元。

四、财政拨款收支决算情况

沐川县财政局2016年度财政拨款收支总决算955.66万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加76.46万元，增长8.7%,增长的主要原因是2016年开始实行公务用车改革增加人均公用经费及实施国地税联合办税大厅修建工程增加项目支出。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沐川县财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出951.15万元，占本年支出合计的99.23%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加125.95万元，增长15.26%,增长的主要原因是2016年开始实行公务用车改革增加人均公用经费及实施国地税联合办税大厅修建工程增加项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

沐川县财政局2016年一般公共预算财政拨款支出951.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出794.42万元，占83.52%；教育支出20万元，占2.1%；社会保障和就业支出48.54万元，占5.1%；医疗卫生与计划生育支出14.51万元，占1.53%；农林水支出7.3万元，占0.77%；住房保障支出41.38万元，占4.35%；其他支出25万元，占2.63%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2016年决算数为541.34万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：2016年决算数为61.3万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：2016年决算数为10万元，完成预算100%。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：2016年决算数为10.7万元，完成预算100%。

5. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：2016年决算数为50万元，完成预算100%。

6. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（款）：2016年决算数为52.77万元，完成预算100%。

7. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：年初结转和结余14.81万元，2016年决算数为68.31万元，完成预算89.88%，决算数小于预算数的主要原因，一是项目未完工，二是年末追加资金未能及时支付。

8. 教育支出（类）进修及培训（款）支出（项）：2016年决算数为20万元，完成预算100%。

9. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:2016年决算数为0.8元，完成预算100%。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休费（项）:2016年决算数为0.77元，完成预算100%。

11. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为46.97元，完成预算100%。

12. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2016年决算数为12.97万元，完成预算100%;

13. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2016年决算数为1.54万元，完成预算100%。

14. 农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:年初结转和结余7.3万元，2016年决算数为7.3万元。

15. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 2016年决算数为41.38万元，完成预算100%。

16. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 2016年决算数为25万元，完成预算100%。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

沐川县财政局2016年一般公共预算财政拨款基本支出698.54万元，其中：

人员经费641.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费56.62万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

沐川县财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为33.74万元，完成预算的61.34%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为15.16万元，完成预算的60.64%；公务接待费支出决算为18.58万元，完成预算的61.93%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照《沐川县贯彻〈党政机关厉行节约反对浪费条例〉实施细则》（沐委办发〔2014〕10号）精神要求，厉行节约，反对浪费。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少9.14万元，下降21.32%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与2015年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少3.92万元，下降20.55%；公务接待费支出决算减少5.22万元，下降21.93%。增减变动的主要原因是全局本着厉行节约反对浪费的原则，在接待中尽量控制工作用餐及住宿标准，坚持从严从简，勤俭办公。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算15.16万元，占44.93%；公务接待费支出决算18.58万元，占55.07%。具体情况如下：

 

1.因公出国（境）经费

全年无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费15.16万元,其中：

公务用车购置支出0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆。

公务用车运行维护费支出15.16万元。主要用于保障财政局机关承担的脱贫攻坚、精准扶贫等下乡对口帮扶工作；农业综合开发、现代农业生产、新村基础设施、“一事一议”财政奖补、财政绩效评价等项目建设现场的督促指导工作；财政评审项目工程量核实工作；指导乡镇财政所规范化建设、财政监督检查、参加上级财政部门召开的各类会议及向上汇报对接业务工作等。

3.公务接待费

2016年公务接待费18.58万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待96批次，1732人次，共计支出18.58万元，具体内容包括：上级部门检查指导工作、PPP招商引资、政府融资、兄弟区县财政部门来我县开展业务工作经验交流以及软件公司技术人员维护财政网络信息系统的接待等。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

沐川县财政局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，沐川县财政局机关运行经费支出56.62万元，比2015年增加31.59万元,增长的主要原因是2016年开始实行公务用车改革增加人均公用经费。

（二）政府采购支出情况

2016年度，沐川县政府采购支出总额19.22万元，其中：政府采购货物支出19.22万元，主要用于购买办公设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，沐川县财政局公务车辆2辆，均为一般公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标10个，涉及财政资金210万元，覆盖率达到100%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）用于财政事务方面的基本支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他用于财政事务方面的项目支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

6. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

7. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

8. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位用于财政事务方面的基本支出。

9. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他财政事务方面的支出。

10. 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

11. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：反映老龄事务方面的支出。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

13. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

16. 农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件

沐川县财政局2016年部门决算公开表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

表7：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表8：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

表9：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表10：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表11：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表12：国有资本经营预算支出决算表

 

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