2020年沐川县林业局部门决算编制说明

2020年度

四川省沐川县林业局

部门决算

目录

公开时间：2021年 9月 27日

第一部分 部门概况.................................................................................................3-5

一、基本职能及主要工作................................................................................3-4

二、机构设置....................................................................................................4-5

第二部分度部门决算情况说明..............................................................................5-18

一、收入支出决算总体情况说明........................................................................5

二、收入决算情况说明........................................................................................6

三、支出决算情况说明........................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.........................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................7-12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................12-13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............................................13-15

八、政府性基金预算支出决算情况说明.............................................................15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明......................................................15

十、其他重要事项的情况说明 ..................................................................15-18

第三部分 名词解释...............................................................................................18-23

第四部分 附件......................................................................................................24-32

附件1..............................................................................................................24-28

附件2...............................................................................................................28-32

第五部分 附表.......................................................................................................32-33

一、收入支出决算总表.......................................................................................33

二、收入决算表....................................................................................................33

三、支出决算表.....................................................................................................33

四、财政拨款收入支出决算总表.........................................................................33

五、财政拨款支出决算明细表............................................................................33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................................33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.....................................................33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...................................................33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表....................................................33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............................................33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表............................33

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.........................................33

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.................................................33

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻落实党中央、省委、市委关于林业工作的方针政策和县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对林业工作的集中统一领导。具体负责全县林业生态保护修复的监督管理和绿化造林工作；负责全县森林、湿地资源的监督管理，组织编制监督执行全县森林采伐限额、负责林地管理、拟定林地保护利用规划并组织实施；监督管理全县风景名胜区和自然保护地；推进全县林业改革相关工作；拟定全县林业资源配置及木材利用政策，组织指导林产品质量监督、林业综合开发和生态扶贫工作；落实全县森林综合防灾减灾相关要求。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、林竹产业建设。一是开展森林质量精准提升示范项目工程。二是发展好林业产业，推进林业产业转型。三是巩固“两大工程”。四是积极开展全省竹产业高质量发展示范县的创建工作。五是推进林业科技示范，建立绿色防控体系，推出绿色产品。六是推行林业产业扶贫。

2、野生动植物保护

一是开展野生动物保护法律宣传，增强广大群众保护野生动物意识。二是做好野生动物（鸟类）迁徙的监测预报。三是做好野生保护动物救护。四是做好野生植物保护。五是加强朱鹮繁育中心管理，加强朱鹮繁育培养。六是做好了新冠疫情防控及野生动物人工养殖主体退出工作。

3、森林防灭火

一是全面压实森林防火责任，实行高火险期24小时值班制和领导带班制。二是全面开展森林防火宣传。三是全面加强森林防火巡查。四是全力做好森林防灭火专项整治工作。

4、局机关建设和扶贫工

一是严格党建工作责任制。二是加强理论学习教育，持续开展“两学一做”常态化教育。三是继续把主题教育活动作为一项重大政治任务。四是严格落实意识形态工作责任制。五是推进党风廉政建设。六是切实做好驻村帮扶工作。

二、机构设置

沐川县林业局下属二级单位6个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。包括林业局机关，下属行政单位沐川县森林公安局，下属事业单位：沐川县林业技术服务中心、沐川县木材检查站、沐川县国有林场、沐川县野生动植物保护中心。

纳入沐川县2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1.沐川县森林公安局2.沐川县国有林场

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计5421.86万元，与2019年相比、收入总计增加677.32万元，上升14.28%，主要原因是增加了2020年第二批省级林业草原改革发展资金（竹产业园区奖补）。

2020年度支出总计3383.76万元，与2019年相比、支出总计减少358.02万元，下降9.578%，主要原因是2020年退耕政策兑现资金减少及机构改革林业站编制、人员及经费全部归口乡镇管理。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计5421.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5421.79万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.07万元，占0.01%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计3383.76万元，其中：基本支出1572.38万元，占46.47%；项目支出1811.38万元，占53.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计5421.79万元，与2019年相

比，财政拨款收入总计增加708.95万元，上升15.04%。主要变动原因是主要原因是增加了2020年第二批省级林业草原改革发展资金（竹产业园区奖补）。

2020年财政拨款支出总计3382.76万元，与2019年相比，财政拨款收入总计减少328.71万元，下降8.86%。主要变动原因是主要原因是2020年退耕政策兑现资金减少及机构改革林业站编制、人员及经费全部归口乡镇管理。

     （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3382.76万元，占本年支出合计的99.97%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少328.7万元，下降8.86%。主要变动原因是2020年退耕政策兑现资金减少及机构改革林业站编制、人员及经费全部归口乡镇管理。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3382.76万元，主要用于以下方面: 公共安全支出130.95万元，占3.57%；社会保障和就业支出137.13万元，占4.05%；卫生健康支出36.97万元，占1.08%；节能环保支出448.8万元，占12.1%；农林水支出2519.39万元，占76.1%；住房保障支出109.52万元，占3.1% 。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为3382.76万元，完成预算54.82%。其中：

1.公共安全（类）公安（款）行政运行（项）：支出决算为130.95万元，完成预算的99.55%，主要原因是疫情期间公务接待减少。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为101.99万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为13.12万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）：支出决算为3.88万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平。

5. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为18.13万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为7.96万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为29.03万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8．节能环保（类）天然林保护（款）森林管护（项）：支出决算为250.99万元，完成预算63.1%，决算数小于预算数的主要原因是2019年新增生态护林员在下半年才起聘。

9. 节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）：

支出决算为191.93万元，完成预算45.98%，决算数小于预算数的主要原因是2020年退耕还林森林抚育资金第一批结转使用。

10．节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕还林工程建设（项）：支出决算为0.88万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

11．节能环保（类）退耕还林还草（款）其他退耕还林支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

12．农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为10.76万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

13．农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：支出决算为189.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

14．农林水（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为18.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

15．农林水（类）林业和草原（款）事业机构（项）：支出决算为990.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

16．农林水（类）林业和草原（款）森林培育（项）：支出决算为211.99万元，完成预算19.79%，决算数小于预算数的主要原因是植被恢复费的部分项目未完工。

17．农林水（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）：支出决算为8.69万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

18．农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：支出决算为104.81万元，完成预算51.3%，完成预算100%，决算数与预算数持平。

19．农林水（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：支出决算为466.12万元，完成预算91.86%，决算数小于预算数的主要原因是2020年退耕还林森林抚育第二批暂缓结转使用。

20．农林水（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）：支出决算为54.8万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

21．农林水（类）林业和草原（款）动植物保护（项）：支出决算为52.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

22．农林水（类）林业和草原（款）执法与监督（项）：支出决算为6.56万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

23．农林水（类）林业和草原（款）林区公共支出（项）：支出决算为95万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

24．农林水（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）：支出决算为18.41万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

25．农林水（类）林业（款）行业业务管理（项）：支出决算为4.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

26．农林水（类）林业（款）其他林业草原支出（项）：支出决算为230.64万元，完成预算2%，决算数小于预算数的主要原因是2020年第二批省级林业草原改革发展资金（竹产业园区奖补）结转使用。

27．农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为55.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

28．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为109.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1572.38万元，其中：

人员经费1467.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金。
　　日常公用经费105.26万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置、被装购置费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为14.44万元，完成预算86.99%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情减少了接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8万元，占55.56%；公务接待费支出决算6.44万元，占44.44%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出8万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少13.48万元，下降62.76%。主要原因是林业局公务用车划入机关事务管理局管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2020年12月底，单位共有公务用车4辆，其中：轿车2辆、越野车2辆。

公务用车运行维护费支出8万元。主要用于用于精准扶贫、退耕还林、天保工程、森林抚育、林业技术推广、林业产业化、林业自然保护区建设、森林公安执法、森林防火、林业行政执法、林业有害生物防治等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出6.44万元，完成预算74.88%。公务接待费支出决算比2019年减少3.53万元，下降35.41%。主要原因是机构改革，林业站编制、人员及经费全部归口乡镇。其中：国内公务接待支出6.44万元，执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待116批次，883人次（不包括陪同人员），共计支出6.44万元，具体内容包括：检查验收支出2.15万元、招商引资接待支出1.69万元、协助案件办理0.1万元、经验学习交流支出2.5万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，沐川县林业局机关运行经费支出68.13万元，比2019年减少70.59万元，下降50.89%。主要原因是机构改革，林业站编制、人员及经费全部归口乡镇管理。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县林业局政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公电脑及打印机。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县林业局共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车3辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于国有林场森林管护巡查，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对五马坪景区管护管理经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况来看，县林业局预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保障了脱贫攻坚工作顺利进行，财政支出绩效良好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映 “五马坪景区管护管理经费”绩效目标实际完成情况。

五马坪景区管护管理经费项目绩效目标完成情况综述如下：项目全年调整预算预算数18.7万元，执行数为18.7万元，完成预算的100%。通过项目的实施，完成五马坪景区进行管护和管理：保护五马坪景区范围内自然资源、生态系统及珍稀野生动植物，对管护范围内的森林资源和设施进行日常巡护。发现的主要问题：五马坪景区设施设备老化，影响了管护工作的力度，下一步改进措施：建议县政府加大五马坪景区的投入。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县林业局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对五马坪景区管护管理经费项目开展了绩效评价，《五马坪景区管护管理经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 公共安全（类）公安（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金。

12. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）：指上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

13. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

14. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16. 节能环保（类）天然林保护（款）森林管护（项）：指专项用于森林资源管护所发生的各项补助支出。

17. 节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）：指专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。

18、节能环保（类）退耕还林还草（款）退耕还林工程建设（项）：指退耕还林工程建设支出。

19. 节能环保（类）退耕还林还草（款）其他退耕还林支出（项）：指除上述项目以外其他用于退耕还林方面的支出。

20. 农林水（类）农业（款）事业运行（项）：农业事业单位基本支出，事业单位设施，系统运行与资产维护等方面的支出。

21. 农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

22. 农林水（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

23. 农林水（类）林业和草原（款）事业机构（项）：指用于事业单位的基本支出。

24. 农林水（类）林业和草原（款）森林培育（项）：指育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出

25. 农林水（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）：指良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。

26. 农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：指森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出。

27. 农林水（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：指由森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

28. 农林水（类）林业和草原（款）自保护区（项）：指林业自然保护区域能力建设、本底调查、管护、试点示范等方面的支出。

29. 农林水（类）林业和草原（款）动植物保护（项）：指动植物资源及其生存环境调查、监测，动植物资源保护管理、野外放归、巡护，濒危野生动物拯救、繁育，野生动物疫源疫病监测防控等方面的支出。

30. 农林水（类）林业和草原（款）林业执法与监督（项）：指林业执法与监督队伍建设，林业刑事、行政案件受理、查处和督办，林业行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

31. 农林水（类）林业和草原（款）林区公共支出（项）：指林区公共支出。

32. 农林水（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）：指为预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出。

33. 农林水（类）林业和草原（款）行业业务管理（项）：指行业标准、政策法规、规划规程制定，生态工程及项目的可研、评审评估、绩效评价、检查验收、资金资产监督管理、统计调查与数据分析发布，检疫检测，森林认证，林产品质量监管，新品种及知识产权保护，生物安全与遗传资源管理，重大宣传，人才发展等方面的支出。

34. 农林水（类）林业和草原（款）其他林业和草原（项）：指除上述项目以外其他用于林业方面的支出。

35. 农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）：指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

36. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

39.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

42. 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

43.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

第四部分 附件

附件1

沐川县林业局2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县林业局下属二级单位6个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。包括林业局机关，下属行政单位沐川县森林公安局，下属事业单位：沐川县林业技术服务中心、沐川县木材检查站、沐川县国有林场、沐川县野生动植物保护中心。

纳入沐川县2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：沐川县森林公安局、沐川县国有林场。

（二）机构职能。

贯彻落实党中央、省委、市委关于林业工作的方针政策和县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对林业工作的集中统一领导。具体负责全县林业生态保护修复的监督管理和绿化造林工作；负责全县森林、湿地资源的监督管理，组织编制监督执行全县森林采伐限额、负责林地管理、拟定林地保护利用规划并组织实施；监督管理全县风景名胜区和自然保护地；推进全县林业改革相关工作；拟定全县林业资源配置及木材利用政策，组织指导林产品质量监督、林业综合开发和生态扶贫工作；落实全县森林综合防灾减灾相关要求。

（三）人员概况。

沐川县林业局本级总编制31个，其中：行政编制6个、工勤编制1个、参公编制0个、事业编制24个。沐川县森林公安，行政编制12个。沐川县国有林场财政供养人员46个。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计5421.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5421.79万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.07万元，占0.01%。另有年初结转和结余748.7万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计3383.76万元，其中：基本支出1572.38万元，占46.47%；项目支出1811.38万元，占53.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1、部门预算编制

严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息、项目库报送及预算编制等工作，并按时提交部门预算草案，无预算编制错误。按质按时完成报送预算及决算编制等工作，及时提交部门预算编制说明，无应编未编、错误列编、虚假改变、重大调整决算资金总额度的现象，接受并通过了县人大的审查。

2.执行进度。规章制度健全，会计核算规范，财务人员持证上岗。严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，并做到专款专用，资金支付依据和开支标准合规合法，未出现截留和挤占挪用现象。按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金项目的使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

3、预算完成情况

2020年度，我局根据年初工作规划和重点性工作，改革创新，开拓进取，扎实稳步推进各项工作。一是实施营造林项目建设。全年实施43390亩森林质量精准提升工程，其中包括人工造林11400亩；人工用材林中幼林抚育23490亩；低质、低效人工商品林修复改造 8500亩。管护国有林和公益林31.05万亩，兑现生态公益林补偿资金489.3 万元。加大科技推广与引种建设，抓好城乡绿化项目建设和全县义务植树工作，确保全县森林覆盖率稳定在77.34%。二是强化森林资源管护。推进依法治林，深入开展行政执法、严格采伐管理、开展征占用林地自查清理、加强森林防火、森林病虫防治、野生动植物保护等工作。加强对自然保护区、森林公园建设和生态环境保护责任的落实。三是狠抓林业扶贫工作。加强领导落实责任，抓好林业驻村扶贫推进扶贫项目建设，组织开展“走基层，送温暖”活动，发展林下经济，助农增收。四是深化林权改革工作。稳步推进集体林权制度主体改革试点工作，积极开展林权抵押贷款，政策性森林保险，生态公益林更新调整，经济林木（果）权证颁证以及林地变更调查工作。五是提升林业队伍素质。加强党组织建设、加强党风廉政建设、加强行政能力建设，行政办事效率进一步提高。通过上述工作的开展，县内生态环境得到改善，林农经济效益得到提升，群众的满意度得到了提高。

4、信息公开。2020年预算、决算编制情况，在财政部门批复后都及时在指定网站上对外公开，接受社会监督。部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均按要求对外公开，接受社会监督。

（二）结果应用情况。

2020年，在县委、县政府和省市林业主管部门的指导下，扎实推进林业扶贫工作，全力助推我县脱贫摘帽，脱贫攻坚工作中抓住绿色发展和生态保护，行政效能整体提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从自评情况来看，县林业局预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了脱贫攻坚顺利开展，财政支出绩效良好。

（二）存在问题。

一是政府采购实施计划编制不完整。年初在编制预算时，不能准确预测当年需采购当年所要采购的计划清单，导致不能准确编入政府采购计划；二是内控制度管理质量不高，个别内控制度执行力不强、监督不力，导致制度管理质量不高。

（三）改进建议。

1.科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现偏差，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

2.抓好项目预安排，及时分解下达实施任务，加强过程监管及时组织验收。

3.深化公务用车改革，除执法用车外，取消一切公务用车，大大缩减公务用车费用及隐形成本。

附件2

五马坪景区管护管理经费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

    （一）项目基本情况。

     1.主要职能

对五马坪景区进行管护和管理：保护五马坪景区范围内自然资源、生态系统及珍稀野生动植物，对管护范围内的森林资源和设施进行日常巡护。

2.项目资金申报及批复情况。

根据县政府要求，对五马坪景区进行管护和管理，将五马坪景区管护管理经费（主要用于临工工资、水电费、办公费等）列入本级财政预算，安排专项经费。2020年度县林业局将五马坪景区管护管理经费项目申报入当年县级财政预算，经法定程序审核后，县财政下达我县2019年森林防火工作经费18.7万元，专项用于五马坪景区进行管护和管理工作支出。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容及绩效目标

五马坪管护人员开展巡山护林，每月巡护不少22次，管护当期任务完成率100%，行政成本下降率5%，社会关注度达到98%以上，管护区生态环境改善优良，林区保持社会治安稳定良好，社会满意度达95%以上。

2.项目资金申报相符性。2020年五马坪景区管护和管理经费项目申报内容是根据五马坪景区管护和管理工作的实际情况申报的，与具体实施内容非常相符、申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该项目资金计划18.7万元在2020年初全部到位，到位率100%，到位非常及时，促进了五马坪景区管护管理工作的有序开展。

2．资金使用。2020年实际使用该项目资金18.7万元，其中：临工工资9万元、电费1.2万元、办公费0.95万元、维修维护费4.5万元、委托业务费0.47万元、其他交通费1.38万元、邮电费1.2万元。资金开支范围都与五马坪景区管护管理工作密切相关、标准符合要求，支付及时，支付依据合规合法，资金支付与预算经济科目基本相符。

（二）项目财务管理情况。

该项目财务管理严格执行县财政相关专项资金管理规定，实行专款专用，专账核算。账务处理规范，会计核算准确、凭证装订规范，凭证保管安全，没有出现任何截留、挤占、挪用资金的现象。

三、项目实施及管理情况

该项目属政务专项类，保障五马坪景区管护管理工作的开展。落实责任，强化防范，快速处理，强化队伍，抓好基础，提高管护能力，保护五马坪景区范围内自然资源、生态系统及珍稀野生动植物，对管护范围内的森林资源和设施进行日常巡护。

（一）项目组织架构及实施流程。

按照“横向到边、纵向到底”的要求，以局领导负总责，分管副局长牵头，五马坪景区管护站具体实施。层层建立景区管护制度，实行村民联防联治，建立健全景区管护管理巡查制度，充分发挥管护人员的职能。

（二）项目管理情况。

项目管理严格执行相关的项目管理制度和相关财务制度，做到厉行节约、合理合规、公开透明。

（三）项目监管情况。

为了保障五马坪景区管护管理工作的正常开展，保护五马坪景区范围内自然资源、生态系统及珍稀野生动植物，以局领导负总责，分管副局长牵头，五马坪景区管护站具体实施。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

五马坪管护人员开展巡山护林，每月巡护不少22次，管护当期任务完成率100%，行政成本下降率5%，社会关注度达到98%以上，管护区生态环境改善优良，林区保持社会治安稳定良好，社会满意度达95%以上。资金都按月及时支付。

（二）项目效益情况。

通过该项目的实施，保护五马坪景区范围内自然资源、生态系统及珍稀野生动植物。生态效益上，管护区生态环境改善优良，五马坪景区范围内自然资源、生态系统稳定。可持续效益方面上，林区保持社会治安稳定良好。群众满意度达98%。

五、评价结论及建议

从自评情况来看，县林业局五马景区管护管理经费项目预、决算编制合理，支出高效规范，支出绩效良好。

（一）存在的问题。

沐川县五马坪景区管护管理办公设备老化，需要维修维护，提升景区管护管理能力。

（二）相关建议。

建议五马坪景区管护管理办公设备进行维修维护。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表