沐川县黄丹镇人民政府2020年部门决算编制说明

2020年度

四川省沐川县黄丹镇人民政府部门决算

目录

公开时间：2021年9月27日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 7

第二部分 2020年度部门决算情况说明 8

一、 收入支出决算总体情况说明 8

二、 收入决算情况说明 8

三、 支出决算情况说明 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 16

八、政府性基金预算支出决算情况说明 18

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 18

十、其他重要事项的情况说明 18

第三部分 名词解释 25

第四部分 附件 30

附件1 30

附件2 36

第五部分 附表 39

一、收入支出决算总表 40

二、收入决算表 40

三、支出决算表 40

四、财政拨款收入支出决算总表 40

五、财政拨款支出决算明细表 40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 40

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 40

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 40

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 40

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 40

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 40

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沐川县黄丹镇人民政府的主要职能是根据本级人民代表大会决定，制定并组织实施经济和社会发展计划。加强对全镇事业单位管理，收集和传播经济信息和科技知识。对群众进行民主和法制教育，搞好社会治安综合治理。做好计划生育和文教卫等工作；办好公共事务，发展公益事业；做好民政优抚、残联、救灾救济、社会福利、婚姻登记工作并指导村委会开展业务和制度建设，负责村委会干部培训工作等。

（二）2020年重点工作完成情况。

1. 科学防治，打赢新冠疫情阻击战。分别核实上报县上下发疫情高发区、境外返沐人员（涉及我镇）192批327人次、45批57人次；充分发挥基层党组织在一线防控的组织引领和党员先锋模范作用，成立了15个疫情防控临时党支部，收到579名党员特殊党费4.39万元，1006名群众捐款5.58万元；550名党员逆行出战，设置疫情防控宣传点8个，发放宣传资料10000余份。在县委、县政府坚强领导下实现了全镇“清洁无疫”的良好局面。

2. 严谨细致，完成村级建制调整。村级建制调整后，黄丹镇由原14个村1个社区变为8个村1个社区，成立8个村临时党支部和工作委员会，针对原14个村的村干部，经镇党委会先后6次讨论后进行了妥善调整，未造成上访等不良影响。

3. 持续发力，巩固脱贫攻坚成效。一是不断夯实产业基础。投入128万元，帮助贫困户落实到户产业养殖商品猪419户837头、母猪11户11头、养鸡33户3180只、养羊14户56只，茶叶种植4户11亩；投入3.75万元，扩大全镇中蜂养殖规模，鼓励贫困户发展中蜂养殖13户75箱；投入55万元建设主导产业茶叶基地405亩和刺梨基地510亩。二是全力提高脱贫质量。落实《脱贫攻坚后续帮扶和巩固提升三年行动计划（2018—2020）》，全面提升脱贫攻坚质量。严格落实教育、医疗扶持政策，截至10月底，实施医疗救助171人33.3万元；补助春季贫困人口学前教育25人2.1万元，补助贫困人口义务教育县外就读22人0.38万元；补助贫困人口义务教育县内就读176人共7.9万元；补助贫困人口高中教育县外就读4人0.44万元；补助贫困人口高中教育县内就读34人7.09万元；补助雨露计划70人10.5万元；补助中职特别资助32人1.6万元。

4. 生态发展，全力推动乡村振兴。严湾村石河堰工程已完工并报账76%；山田村杨富沟河道整治工程已完成报账和审计工作；2020年安全饮水农户自建工程已完成验收；投资556.4万元实施沐川县富硒猕猴桃科技示范园建设项目，已完成安装建设90%，已报账86%；投资22.28万元实施2020年猕猴桃避雨栽培货物采购项目，目前主要设备已全部到场（除广告牌），已完成报账76%；集中式饮用水水源地保护区规范化建设项目（五十步）已通过县级验收，集中式饮用水水源地保护区规范化建设项目（水洞子）正在按县上要求整改。

5. 建设生态宜居乡村。投入17.5万新建农房5户，投入9.9万元改建农房30户，灾后重建维修加固13户，办理设施农业用地2起，新建公厕1座。全面实施原海云乡“双挂钩”项目，落实聚居点6个，其中4个聚居点已开工建设，共有建新农户47户。投入6.44万元在里坪村实施垃圾分类项目，按照常住户数每户设置容积1个的标准购置610个分类垃圾桶；在聚居点或其他人口密集的地方购置垃圾分类亭4个；投入29.77万元在山田村实施厕污共治项目，通过三格化粪池、隔油池、人工池对污水进行处理55户，隔油池+人工湿地20户，配件及管道4480米，制作标识标牌56个；海云场镇和黄丹场镇污水处理厂全面投入运行。

二、机构设置

沐川县黄丹镇人民政府为行政单位，包含独立编制机构3个，参照公务员法管理的事业单位0个，下属事业单位2个，独立核算机构1个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1557.02万元，与2019年相比，收入增加671.93万元，增长75.92%；上年结转结余100.2万元。2020年度支出总计1558.55万元，与2019年相比，支出增加645.12万元，增长70.63%；结转和结余98.68万元。主要变动原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1557.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1540.56万元，占98.94%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入16.46万元，占0.06%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1558.55万元，其中：基本支出1235.75万元，占79.35%；项目支出322.8万元，占20.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计1540.57万元，与2019年相比，收入增加670.48万元，增长77.05%；上年结转结余99.2万元。2020年财政拨款支出总计1547万元，与2019年相比，支出增加650.24万元，增长72.51%；结转和结余92.76万元。主要变动原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1547万元，占本年支出合计的99.26%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加650.24万元，增长72.51%。主要变动原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1547万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出657.19万元，占42.48%；国防（类）支出0.14万元，占0.01%；文化旅游体育与传媒（类）支出3.31万元，占0.21%；社会保障和就业（类）支出91.69万元，占5.93%；卫生健康（类）支出38.21万元，占2.47%；节能环保（类）支出52.4万元，占3.39%；城乡社区（类）支出31.51万元，占2.04%；农林水（类）支出600.25万元，占38.8%；交通运输（类）支出3.35万元，占0.22%；住房保障（类）支出65.66万元，占4.24%；灾害防治及应急管理（类）支出3.29万元，占0.21%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1547万元，完成预算94.34%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）: 支出决算为1.74万元，完成预算32.65%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为0.83万元，完成预算21.21%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为509.23万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为47.13万元，完成预算70.31%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为98.26万元，完成预算100%。

6.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:支出决算为0.02万元，完成预算4.45%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

7.国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）:支出决算为0.12万元，完成预算45.31%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）: 支出决算为0.35万元，完成预算22.58%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为2.96万元，完成预算32.56%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为48.85万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为3.25万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为3.87万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为29.72万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）: 支出决算为6万元，完成预算54.55%，决算数预算数的主要原因是报账资料不齐全，结转到2021年继续使用。

15.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为19.69万元，完成预算100%。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.55万元，完成预算100%。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.47万元，完成预算100%。

18.卫生健康（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）:支出决算为0.5万元，完成预算50%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

19.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:支出决算为52.4万元，完成预算100%。

20.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为31.51万元，完成预算100%。

21.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为126.25万元，完成预算100%。

22.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为20万元，完成预算100%。

23.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为454万元，完成预算90.65%，决算数小于预算数的主要原因是报账资料不齐全，结转到2021年继续使用。

24.交通运输（类）公路水路运输（款）船舶检验（项）:支出决算为3.35万元，完成预算100%。

25.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为65.66万元，完成预算100%。

26.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）:支出决算为3.29万元，完成预算74.1%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1235.75万元，其中：

人员经费1137.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费98.6万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为9.44万元，完成预算97.6%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.58万元，占59.1%；公务接待费支出决算3.86万元，占40.9%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.58万元,完成预算96.17%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加2.78万元，增长99.28%。主要原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.58万元。主要用于下乡扶贫、县上出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.86万元，完成预算99.74%。公务接待费支出决算比2019年增加1.96万元，增长103.16%。主要原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。其中：

国内公务接待支出3.86万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待129批次，1356人次（不包括陪同人员），共计支出3.86万元，具体内容包括：接待上级来镇检查验收、周边乡镇往来考察等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，沐川县黄丹人民政府机关运行经费支出98.6万元，比2019年增加47.6万元，增长93.31%。主要原因是乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费及支出都增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县黄丹人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县黄丹人民政府共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于下乡扶贫、县上出差等，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对人大主席团经费、乡镇人代会会议费、人大代表活动经费、民兵训练费、加禾一组瓷砖厂占地费、农村生活垃圾治理资金、贫困村驻村工作队工作经费、非贫困村第一书记工作经费、乡镇安全监管工作经费、乡镇环境综合治理长效管理经费、乡镇老协活动经费、乡镇普法依法治理经费、2020年基层组织活动和公共服务运行经费项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目开展情况良好。本部门还自行组织了农村生活垃圾治理项目支出绩效评价，从评价情况来看项目开展情况良好。

1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2020年度部门决算中反映加禾一组瓷砖厂占地费、乡镇老协活动经费、乡镇环境综合治理长效管理经费、乡镇安全监管工作经费、农村生活垃圾治理资金等个项目绩效目标实际完成情况。

1.加禾一组瓷砖厂占地费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.01万元，执行数为1.01万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保加禾一组瓷砖厂占地户生活保障及社会稳定，为全镇的社会稳定工作奠定坚实的基础。下一步改进措施：继续做好加禾一组占地户稳定工作。

2.乡镇老协活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为0.5万元，完成预算的50%。预算资金没用完，是因为乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费增加，厉行节约原则，老协整体开支变化不大。通过项目实施，开展座谈、棋牌书画舞蹈活动等，使退休干部及老年人感受党和政府的关怀，让老年人身心健康保障了我镇老龄事务工作经费，提高了老年人参与积极性。下一步改进措施：制定规范的资金使用方案，用活用好老协活动经费。

3.乡镇环境综合治理长效管理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了乡镇环境治理资金，促进了我乡进一步开展环境治理工作，提高了我镇村容村貌整洁度和群众环境保护意识。下一步改进措施：结合我镇实际情况，合理规划使用资金，使项目经费达到最大优化。

4.乡镇安全监管工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.44万元，执行数为3.29万元，完成预算的74.1%。预算资金没用完，是因为乡镇建制调整，海云乡并入黄丹镇，相应经费增加，厉行节约原则，安全监管整体开支变动不大。通过项目实施，保障了安全监管工作顺利开展，促进了我镇社会稳定，提高了我镇群众安全意识，检查矿山、道路、交通等安全工作，做好宣传教育，支付安全补助，确保无安全事故发生发现的主要问题：由于场镇分散，场镇规划不合理导致商贩乱摆乱放造成交通拥堵，存在安全隐患。下一步改进措施：结合我镇实际情况，进一步整治场镇街道，消除安全隐患。

5.农村生活垃圾治理资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31.4万元，执行数为31.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我镇农村生活垃圾治理工作顺利开展，促进了我镇村容村貌整洁度和群众环境保护意识，彻底解决全镇8个村环境“脏乱差”问题，全面改善农村人居环境。发现的主要问题：由于地广，保洁员工资普遍较低；群众生活习惯很难改变。下一步改进措施：结合我镇实际情况，加大环境保护宣传提高群众环保意识；提高保洁员工资待遇，加大资金投入。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县黄丹镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对农村生活垃圾治理项目项目开展了绩效评价，《农村生活垃圾治理项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是扶贫工作经费等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:反应基层人民代表大会的支出。

5.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:反应基层人大代表调研考察支出。

6.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）:反应行政单位日常运行及人员工资支出。

7.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:反应乡镇行政区划调整选举经费、占地补偿费等。

8.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）事业运行（项）:反应事业单位日常运行及人员工资支出。

9.国防（类）国防动员（款）民兵（项）:反应于民兵训练等方面的支出。

10.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化支出（项）:反应基层文化阵地建设和文化活动支出。

11.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化体育与传媒（项）:反应基层文化站点和图书室免费开放日常支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的其他行政事业单位养老支出支出。

15.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反应机关遗属生活补助支出。

16.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:反应广大群众遭受自然灾害之后的基本生活补助。

17.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:反应疫情防控支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

20.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）: 反映老龄事务方面的支出。

21.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 反应农村生活垃圾治理项目保洁员补助和垃圾清运费用。

22.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：反应城乡环境综合治理支出。

23.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）: 反应事业单位日常运行及人员工资支出

24.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 反应乡村振兴资金至四好村建设支出。

25.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:反应基层村民自治机构人员生活补助和日常运行、农村公共运行维护等支出。

26.交通运输支出（类）公路水路运输（款）船舶检验（项）:反应赵坝村横渡船船舶检验支出。

27.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）:反应全乡安全监管和安全员日常工作经费支出。

29、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

32. “三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县黄丹镇人民政府

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县黄丹镇人民政府预算编制范围包括黄丹镇人民政府党政机关、政府下属单位便民服务中心、农业综合服务中心、文化旅游发展服务中心、社会治理服务中心。

（二）机构职能。

黄丹镇党委的职能主要是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务五个方面，向群众提供服务和帮助。贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党组织及本级党员代表大会（党员大会）的决定；讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；领导镇政权机关和群众组织，支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权；加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责付干部的教育、培养、选拔和监督工作，协助管理上级有关部门派驻镇的工作人员；密切联系群众，经常了解群众对党员、党的工作建议意见，维护群众的正当权利和利益，做好群众思想政治工作。

（三）人员概况。

黄丹镇人民政府现有编制54人，其中：行政编制27个，事业编制27个。在职人数总数46人，其中：行政24人，事业22人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年，黄丹镇财政总收入1657.22万元，其中：县财政拨款收入1540.57万元（包括基本支出1235.75万元，项目支出304.82万元）；其他收入16.45万元，是上缴的存量资金；上年结余100.2万元，分别牛尾沟采石场赞助费1万元，年终安排指标冲减预拨弥补经费不足经费38.3万元，公共文化服务体系建设专项资金及美术馆公共图书馆文化馆免费开放资金0.64万元，临时救助资金3万元，基层组织活动和公共服务运行补助资金37.26万元，乡村振兴资金至四好村建设资金20万元，

（二）部门财政资金支出情况。

    2020年黄丹镇财政总支出1558.55万元。

基本支出1235.75万元。

1、一般公共服务支出607.48万元，主要用于政府机关、下属事业单位等机构人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

2、社会保障和就业支出85.7万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费等支出。

3、卫生健康支出18.02万元，主要用于为职工缴纳的医疗保险等支出。

4、农林水事务支出458.89万元，主要用于事业人员人员工资支出、对村民委员会和村党支部的补助等支出。

5、住房保障支出65.66万元 ，主要用于按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

项目支出322.8万元。

1、一般公共服务支出61.25万元，主要用于人大代表活动、乡镇人代会会议费、乡镇乡镇区划调整选举经费、存量资金、牛尾沟砂石厂赞助费等支出。

2、国防支出0.14万元，主要用于民兵训练费及基层人武部规范化建设资金等支出。

3、文化体育与传媒支出3.31万元，主要用于公共图书馆、文化站、农村文化建设等支出。

4、社会保障和就业支出6万元，主要用于临时生活救助等支出。

5、卫生健康支出20.19万元，主要用于疫情防控一线工作人员补助及老协活动经费。

6、节能环保支出52.4万元，主要用于城乡环境治理、农村生活垃圾治理等支出。

7、城乡社区支出31.51万元，主要用于化解加禾一组瓷砖厂占地补助债务级黄丹镇沉船打捞费用。

8、农林水支出141.36万元，主要用于公共运维项目、第一书记工作经费、驻村工作队经费及四好村奖励补助等支出。

9、交通运输支出3.35万元，主要用于船舶检验费支出。

10、灾害防治及应急管理支出3.29万元，主要用于安全生产监管人员补助支出及中央自然灾害生活补助等支出。

结转98.68万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

黄丹镇人民政府按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

（二）专项预算管理。

黄丹镇政府按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

1、执行进度    

基本支出2020年按月或季度进行申报，其中人员工资申报并直接支付，日常公用经费支出2020年按月申报并支付，6月支付进度50%，9月执行进度75%，12月执行进度100%。项目支出按月、季度申报并授权或直接支付。开展中期评估，其中1-6月执行进度35%，1-9月执行进度65%，10-12月执行进度100%。

2、三公经费

2020年黄丹镇人民政府无机关人员因公出国计划，费用为零、2020年没有购置公务用车，没有经费支出，公车运行维护费5.58万元。2020年车辆运行维护费支出5.58万元，用于本镇镇机关工作人员到县委、县府、县局，开会、汇报工作、办理业务，到村组、企业，开会、指导、督促检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。公务接待费3.86万元，主要用于接待市、县领导到黄丹镇指导检查工作，接待其他镇人大主席团来我镇参观考察以及招待村组干部回镇政府开会等所发生的费用。

3、机关节能降耗

黄丹镇政府机关严格按照勤俭节约的原则，水、电、气、燃油节能降耗情况均处理下降趋势等。

（二）结果应用情况。

黄丹镇政府按照岗位职责，严格执行机关财务管理制度，及时进行会计核算，严格控制支出，不伦经费还是项目建设都坚持量力而行，没有新增债务。在执行中新增资产严格按要求实施政府采购，并纳入国有资产管理信息系统。除涉密信息外，对项目资金、政府采购进行公开公示，对预算、决算在规定时间和规定的网站进行公开，接受社会监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

黄丹镇人民政府部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违法行为，预算支出和决算支出情况相符。

（二）存在问题。

预算经费支出明细科目与支出明细科目存在差异。

（三）改进建议。

 加快完善相应制度建设和账务处理。黄丹镇政府按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到帐款、帐帐、帐实相符。为全镇经济和社会事业发展提供资金保障。由于人员少，工作量大，对全镇经济和社会事业发展在资金安排、使用、核算上存在极少不合理现象，在今后工作中，进一步提高工作效率，把有限的资金用在刀刃上，为全镇经济和社会事业发展更好地服好务。

附件2

农村生活垃圾治理项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

按照《四川省城乡生活垃圾处理指导意见》和农村生活垃圾治理“五有标准”以及沐川县政府办【2016】81号文件要求，我镇农村生活垃圾治理项目工作涉及全镇10个村,78个小组。由县财政下达黄丹镇2020年农村生活垃圾治理资金31.4万元，不足28万元由农村公共运行服务费中支付合计资金59.4万元，农村保洁，垃圾清运等工作。

项目立项、资金申报的依据。为深入贯彻落实《住建部、中央农办等 10 部委关于全面进农村垃圾治理的指导意见》（建村〔2015〕170 号）、《四川省人民政府办公厅关于改善农村人居环境的实施意见》（川办发〔2014〕58 号）等文件精神，彻底解决农村环境“脏、乱、差”问题，全面改善农村人居环境，按县政府办【2016】81号文件要求由县财政下达资金31.4万元，不足28万元由农村公共运行服务费中支付.

资金管理办法制定情况。资金支持具体项目的条件范围与支持方式。一是垃圾转运车辆采取租用转运人员的车辆，平均每村核定 1 名转运人员，按每人每月 1500 元预算打捆支付转运人员劳务费（含租用车辆费和车辆燃油费、维修费）。二是保洁人员劳务费按每人每月 500 元预算，一类村平均每村核定 5 名保洁人员，二类村平均每村核定 4 名保洁人员。三是保洁员必须在建档立卡具有劳动能力的贫困户中选定。                                   

（二）项目绩效目标。

农村生活垃圾治理项目主要内容是转运农村生活垃圾及做好农村保洁工作。

项目应实现保障我镇农村生活垃圾治理工作顺利开展，促进我镇村容村貌整洁度和群众环境保护意识，彻底解决全镇8个村环境“脏乱差”问题，全面改善农村人居环境。

申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金按月申请，县级批复后按月支付。

（二）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

农村生活垃圾治理项目，每村按标准人数落实专人保洁村级卫生，每村安排一人转运垃圾，每月按时兑付资金。

（二）项目效益情况。

增加就业岗位提高人均收入，提升了环境治理的同时提升了群众对生活环境的满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

黄丹镇人民政府农村生活垃圾治理项目执行情况良好。

（二）存在的问题。

经费严重不足，且农村生活垃圾治理资金与农村公共运行维护费资金合并使用，导致报账程序繁琐。

（三）相关建议。

增加财政投资力度，全面预算农村垃圾治理项目资金。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表