四川省沐川中学校2020年部门决算编制说明

目 录

公开时间：2021年9月20日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作………………………………………………………4

二、机构设置……………………………………………………………………6

第二部分度部门决算情况说明……………………………………………………7

一、收入支出决算总体情况明…………………………………………………7

二、收入决算情况说明…………………………………………………………7

三、支出决算情况说明…………………………………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况明………………………………………9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………12

十、其他重要事项的情况说明………………………………………………12

第三部分名词解释…………………………………………………………16

第四部分附件………………………………………………………………………19

附件1  ………………………………………………………………………19

附件2 …………………………………………………………………………21

第五部分

附表………………………………………………………………………………24

一、收入支出决算总表……………………………………………………………25

二、收入决算表……………………………………………………………………25

三、支出决算表……………………………………………………………………25

四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………………25

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………………25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………………25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………………25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………………25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算………………………………………25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………………………25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………………25

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………………25

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………………25

第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

  实施高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、圆满完成高考目标。

2020年高考质量再创佳绩，一本上线95人，本科上线509人，其中：600分以上19人，文化硬上线343人，艺体双上线166人，本科上线率100%。一本是线率13.48%，本科上线率为72.2%，均为历年最高。圆满完成了学年高考目标。

2、大力推进素质教育。

学校始终坚持“文艺并进，多元成长”的办学特色，今年高考艺体双上本科166人，学校音乐、体育、美术兴趣活动班积极参加市县级各类活动，并获各类奖项。

3、积极开展教育科研活动。

积极开展市级课题《沐川中学艺体学生特长培养探索》研究，围绕“文艺并进，多元成长”的办学特色开展课题研究活动，成效凸显；注重教师教学技能提升，多媒体环境下的教育教学研究活动取得良好效果。黄山等21位教师在各级刊物上发表论文46篇并获奖，余正强等26位青年教师在参加市县级青年教师赛课及论文评选活动中获奖。

4、丰富活动内容，增强德育实效。

①、成功举办了沐川中学第二十八届艺术节、秋季篮球运动会、春季田径运动会等大型活动，参加师生人数近3000人，展示了学生风采和竞技拼搏精神，充分展现了学校“文艺并进，多元成长”的办学特色。

②、承办法制知识和交通安全知识、消防、防震、防疫进校园专题报告会，全校师生近3000人参加，举行了两次消防、防震完全演练，增强了学生法制观念和自我保护等安全意识。

5、努力改善办学条件，逐步提升综合实力。

2018年10月，投资2.5亿元的新沐中迁建工程基本完工，于2020年8月中旬完成整体搬迁，将为适应新高考综合改革，为沐川高中教育发展、为创建省级示范性学校，为实现“山区名校”的办学目标提供有力保障。

6、学生助学资助落实到位。

本学年学生资助工作重点仍是教育扶贫和资助政策宣传，通过学校网站、公众号、班级家长群积极宣传资助政策；通过学生申报、贫困库查证，共统计出在读的建档立卡贫困家庭学生275人。2020年根据贫困学生认定办法，按程序对贫困学生进行认定，共有916人享受国家助学；共有2434人享受免学费和教科书费；275人享受免住校费、保险费、生活补助费和资料费。

二、机构设置

决算编制独立核算单位共1个：四川省沐川县中学校属沐川县教育局下属二级事业单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

（注：因属首次公开，故无与上年数据的对比分析）

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入10880.54万元，支出6678.95万元。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计9027.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8848.37万元，占98.02%；事业收入179.03万元，占1.98%； 

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计6678.95万元，其中：基本支出2498.38万元，占37.41%；项目支出4180.56万元，占62.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入8848.37万元，支出6678.94万元。

图4：财政拨款收、支决算总计情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出6678.95万元，占本年支出合计的100%。

图5：一般公共预算财政拨款支出变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出6678.95万元，主要用于以下方面:教育支出（类）6678.95万元，占100%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为6678.95万元，完成预算75%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为6624.92万元，完成预算75.38%，决算数小于预算数的主要原因是迁建项目需按进度支付。

2. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为36.94万元，完成预算72.52%，决算数小于预算数的主要原因是军训费尚未支付。

3. 教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）: 支出决算为9万元，完成预算100%.

4. 教育（类）教育附加安排支出（款）其他教育附加安排的支出（项）: 支出决算为8.09万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2498.38万元，其中：

人员经费2462.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费35.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,无预算。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。其中：国内公务接待支出0万元。 国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出1.29万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省沐川中学校机关运行经费支出109.39万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省沐川中学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省沐川中学校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对四川省沐川中学校人才保障机制专项经费开展了预算事前绩效评估，对人才保障机制专项经费项目编制了绩效目标。

预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看取得了一定的社会效益，群众基本满意。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映人才保障机制专项经费1个项目绩效目标实际完成情况。

 人才保障机制专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我校的办公条件正常运行，促进了学校2020年教育教学成绩的提高。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省沐川中学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

人才保障机制专项经费项目开展了绩效评价，《四川省沐川中学校人才保障机制专项经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如沐川中学住宿费、学前教育保教费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指教育行政单位的基本支出。

10. 教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高中教育支出

11. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指其他用于普通教育方面的支出

12. 教育（类）教育附加安排支出（款）其他教育附加安排的支出（项）：指反应教育费附加安排支出

13. 教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：指反应其他用于进修及培训方面的支出

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省沐川中学校2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

四川省沐川中学校属沐川县教育局下属二级事业单位。

（二）机构职能：

四川省沐川中学校的主要职责：实施高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育。

（三）人员概况。

四川省沐川中学校核定编制176人，其中：全额拨款事业编制176人。实有在职人员164人，退休人员55人，遗属人员3人，临时工人员63人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

 2020年年初收入预算总额5620.27万元，年中调整预算数3228.1万元，全年收入预算总数为8848.37万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年我单位实际完成支出6678.95万元，其中人员经费2462.88万元，公用经费为35.5万元，项目支出为4180.56万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（1）预算编制。按照县教育局2020年部门预算编制通知要求，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报审核。

（2）预算执行及调整。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，项目支出按项目实施情况经上级部门授权支付。

（二）结果应用情况。

我单位在县委和县政府的领导下，迁建新沐中项目工程进展顺利，于2020年9月1日搬到新校区开学，使全校师生的教育教学环境，得到了全面的改善和提高，人民群众十分满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位整体支出绩效总体良好，资金管理规范，严格落实厉行节约的原则，严格执行中央八项规定要求，严格控制学校基本支出，各项目标基本达到了相应时期执行进度，各专项经费按预算实施，使财政收支预算执行都得了良好的制度保障和实施效果。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

科学合理编制预算，严格执行预算，要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况，继续开展好整体支出绩效管理工作，坚持做到事前做计划，事中进行控制，事后总结提高，合理安排资金使用，进一步加强预算编制的计划性和提升财政资金的执行管理，提高资金的使用效率。

附件2

四川省沐川中学校

其他普通教育支出项目2020年绩效评价报告

一、 项目概况

（一） 项目基本情况。

“人才保障机制专项经费”主要是维持师训师培正常运转，保障老师们参加省市县组织的骨干教师培训和每年两次的高三年级学科教研活动的经费。

（二）项目绩效目标

1、项目主要内容：根据各级文件要求，安排相关老师参加相应活动。

2、具体绩效目标：老师按时参加，通过活动提高老师业务能力，提升老师教学素养。

3、“四川省沐川中学人才培训运行经费”项目申报内容与实际相符，切实可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位成立了由校长任组长，教学副校长为副组长，教务处主任邹汝润、副主任、办公室主任、单位会计及出纳为成员的自评小组，在沐川县教育会计和学生资助中心分管会计的指导下，对项目的申报、资金的使用等进行了全面自查。在游泳池教练组陈惊雷等的协助下对游泳的管理、开放等进行了全面清理、核查。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金按照《沐川县财政局关于编制2020-2022中期财政规划和2020部门预算的通知》（沐财发{2019}139号）进行了认真编报，由沐川县财政局经《沐川县财政局关于批复2020年部门预算的通知》（沐财发{2020}39号）批复沐川县教育局后，通过《沐川县教育局关于批复2020年部门预算的通知》（沐教办{2020}26号）批复我单位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。全部为财政拨款。

2．资金到位。申报资金均足额按时拨付到位。

3．资金使用。申报资金均严格根据申报使用范围进行支出。

（三）项目财务管理情况。

我学校在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定进行管理，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

总负责人校长、副校长、总务主任、基建员舒丛兵负责实施。

（二）项目管理情况。对电脑采购等项目实行公开招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。

由学校项目组成员审批项目的程序是否合规，手续是否完善，质量是否符合合同标准，票据和数量是否一致。将各项目交主管部门审核后存档。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

参培交流活动在正常教学时间内均有，每次活动时间由主办方决定，我校根据文件要求时间安排老师参加。

（二）项目效益情况。

通过该项目的实行，提高了老师们的业务能力，提升了老师们的教学素养。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我学校项目支出绩效总体良好，各项目标基本达到相应时期执行进度，各项专项经费按预算实施，财政收支预算执行取得了良好的制度保障和实施效果。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

新高考即将实施，新课程即将进行，面对新高考新课程，从校长到老师都是新挑战，需要加大加快教师队伍培养，需要走出去请进来，需要更多经费支撑。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附件2：2020年部门决算公开样表.xls