2021年度

四川省乐山市沐川县医疗保障局部门决算

目录

公开时间：2022年9月23日

第一部分 部门概况 ......................................................................4

一、基本职能及主要工作 ...................................................................4

二、机构设置 ...........................................................................6

第二部分 2021年度部门决算情况说明 ......................................................7

一、 收入支出决算总体情况说明 ..............................................................7

二、 收入决算情况说明 ....................................................................7

三、 支出决算情况说明 ....................................................................8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 .........................................................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ......................................................9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...................................................12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ......................................................12

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ..........................................................15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ........................................................15

十、 其他重要事项的情况说明 ................................................................15

第三部分 名词解释 ......................................................................17

第四部分 附件 ..........................................................................20

第五部分 附表 ..........................................................................28

一、收入支出决算总表 .....................................................................28

二、收入决算表 .........................................................................28

三、支出决算表 .........................................................................28

四、财政拨款收入支出决算总表 ...............................................................28

五、财政拨款支出决算明细表 ................................................................28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ..........................................................28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 .......................................................28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 .......................................................28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 .......................................................28

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 .................................................28

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ....................................................28

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ..............................................28

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 ...................................................28

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ......................................................28

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

组织拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的发展规划、政策以及相关的规范性文件、并组织实施和监督检查。组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全县医疗保障基金的运行管理。组织执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，监督管理全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，组织参与医药品、医用耗材招标采购平台建设。完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

一是坚定不移加强党的建设，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示批示和党中央各项决策部署，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。二是打赢医保脱贫攻坚战，形成医保防贫减贫长效机制。通过加强动态监测和精准参保的方式，将贫困人口全部纳入基本医疗保险、大病保险、医疗救助制度覆盖范围，实现应保尽保，2021年完成财政代缴贫困人口参保27766人777.21万元。贫困人口特殊门诊和县域内住院“一站式”结算，经基本医疗保险、大病保险报销后剩余的政策范围内的费用纳入基本医疗报销范围，报销比例93%；贫困户患者县域内住院和慢病门诊维持治疗个人支付比例控制在10%内。三是落实医保政策，扎实开展工作。狠抓医疗保障体系建设，不断建立和完善基本医疗保险、补充医疗保险、大病保险、医疗救助等多层次医保体系。严格执行总额控制、《基金财务管理制度》等付费制度，完善医保支付审批程序，医保待遇认定及支付流程严谨、合理、便捷，待遇支付均在规定时限内完成拨付，无违规提前、多支、拖欠费用的情况发生。全县纳入定点医疗机构23家、诊所4家、定点药店56家，目前村卫生站(室) 纳入定点报账点58个。四是强化专项治理，维护保障基金安全。开展重点行业领域突出问题系统治理和“打击欺诈骗保维护基金安全”专项治理检查。落实集中药采，医保改革推进有保障。五是加强信息化建设，提高医保公共服务水平。推进紧密型医共体建设。深入推动县域紧密型医共体试点，做好医保支付方式配套改革工作。积极探索“互联网+医疗健康”模式，解决看病难问题。一是探索“互联网+会诊”，优化常见性多发性疾病复诊流程，建立患者电子健康档案，实现远程问诊、在线服务，让群众减少就医成本。二是创新“互联网+诊疗”，实时指导乡镇医生动态调整治疗用药，实现县乡两级分级诊疗和双向转诊预约。三是应用“互联网+数据”，定期开展医保总控运行数据分析，推进卫健、民政、医保三方信息互通共享，切实加强医疗质量监管和基金安全防控。四是推广应用医保电子凭证。

二、机构设置

沐川县医疗保障局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

无纳入2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计239.2万元。与2020年203.15万元相比，收、支总计增加36.05万元，增长17.75%。主要变动原因是2021年医保基金专项治理工作量增加，相关工作经费增加。

  （图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计225.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入223.44万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.25万元，占1%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计239.2万元，其中：基本支出199.43万元，占83.37%；项目支出39.77万元，占16.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计236.95万元。与2020年197.31万元相比，财政拨款收、支总计增加39.64万元，增长20.1%。主要变动原因是2021年医保经办新系统上线设备需求和医保基金专项治理工作等原因，故2021年财政拨款收、支总计大于2020年。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出236.95万元，占本年支出合计的100%。与2020年188.8万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加48.15万元，增长25.5%。主要变动原因是2021年医保经办新系统上线设备需求和医保基金专项治理工作等原因，故2021年一般公共预算财政拨款支出大于2020年。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出236.95万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出15.04万元，占6.35%；卫生健康支出206.25万元，占87.04%；住房保障支出15.66万元，占6.61%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为236.95万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是预、决算数都为0。

2.教育（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是预、决算数都为0。

3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是预、决算数都为0。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是预、决算数都为0。

5.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为11.87万元，完成预算100%；社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出: 支出决算为3.17万元，完成预算100%.

6.卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗:支出决算为2.53万元，完成预算100%；卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗:支出决算为2.3万元，完成预算100%；卫生健康支出医疗保障管理事务行政运行:支出决算为89.63万元，完成预算100%；卫生健康支出医疗保障管理事务一般行政管理事务:支出决算为30.5万元，完成预算100%；卫生健康支出医疗保障管理事务事业运行:支出决算为74.27万元，完成预算100%；卫生健康支出医疗保障管理事务其他医疗保障管理事务支出:支出决算为7.02万元，完成预算100%.

7.住房保障支出住房改革支出住房公积金：支出决算为15.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出199.43万元，其中：人员经费182.09万元，主要包括：基本工资40.55万元、津贴补贴17.26万元、奖金57.55万元、绩效工资15.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.87万元、职业年金缴费3.17万元、职工基本医疗保险缴费4.83万元、其他社会保障缴费1.82万元、其他工资福利支出14.1万元、奖励金0.02万元、住房公积金15.66万元。
　　公用经费17.34万元，主要包括：办公费1万元、水费0.06万元、电费0.42万元、邮电费2.4万元、差旅费3万元、公务接待费0.89万元、工会经费0.96万元、福利费1.5万元、其他交通费4.19万元、其他商品和服务支出2.92万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.89万元，完成预算89%，决算数小于预算数的主要原因是受新冠疫情影响，公务接待活动减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.89万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.89万元，完成预算89%。公务接待费支出决算比2020年增加0.23万元，增长34.85%。主要原因是受新冠疫情影响，2020年公务接待活动比2021年少。其中：

国内公务接待支出0.89万元，主要用于开展医保业务工作的用餐费。国内公务接待11批次，83人次（不包括陪同人员），共计支出0.89万元，具体内容包括：2020年12月市医保局来沐督查城乡医保参保工作接待费0.0238万元、2021年4月峨眉山市医保局来沐交流学习工作接待费0.126万元、2021年5月夹江县医保局来沐交流学习工作接待费0.12万元、脱贫攻坚医保参保报销和医疗救助交流研讨接待费0.051万元、江山市医保局来沐考察学习接待费0.085万元、乐山市医保局来沐复核脱贫攻坚普查数据工作接待费0.02万元、2021年马边彝族自治县医保局来沐考察学习工作接待费0.1万元、2021年乐山市医保局来沐开展医保贯标验收工作接待费0.128万元、乐山市医保局来沐调研基层医疗机构医疗服务价格和疫苗接种费用到位情况工作接待费0.1万元、乐山市医保局来沐开展15项医疗保障信息业务编码标准和医保数据治理落实情况督查工作接待费0.07万元、犍为县医保局来沐协助完成省平台上线数据核验工作接待费0.0619万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，沐川县医疗保障局机关运行经费支出17.34万元，比2020年16.05万元增加1.29万元，增长8.04%。主要原因是其他商品和服务支出比上年增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，沐川县医疗保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，沐川县医疗保障局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对城乡医疗救助县级配套资金项目、建国初期退休干部门诊医疗照顾费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年沐川县医疗保障局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2021年沐川县医疗保障局部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。沐川县医疗保障局（以下简称县医保局）属行政单位，内设办公室、医保股和基金管理股，下设事业单位沐川县医疗保险服务中心。

（二）机构职能。组织拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的发展规划、政策以及相关的规范性文件、并组织实施和监督检查。组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全县医疗保障基金的运行管理。组织执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，监督管理全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，组织参与医药品、医用耗材招标采购平台建设。完成县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况。县医保局核定行政编制5个、年末在职人员6人，含机关工勤1人；县医疗保险服务中心核定事业编制8个、年末在职人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2021年财政拨款收入236.95万元，其中一般公共预算财政拨款收入223.44万元，年初财政拨款结转和结余13.51万元。

（二）部门财政资金支出情况。2021年财政拨款支出236.95万元，其中社会保障和就业支出15.04万元，卫生健康支出206.25万元，住房保障支出15.66万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我局按时按规完成了预决算编制工作、绩效目标填报等。实行了预决算动态管理，加大预算执行。

2021年收入年初预算数为174.05万元，其中财政拨款171.8万元，其他收入2.25万元。

（二）项目预算管理。

1、城乡医疗救助县级配套资金项目，对困难群众实施城乡医疗救助，使其病有所医，申报数15万元，实际支出数207万元，由于当年中央下达资金追减了165万，导致救助资金严重不足，故县财政追加了资金。

2、 建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目，落实全县2021年21名建国初期退休干部门诊医疗照顾费，按照4000元/人/年标准补贴，预算数8.4万元，实际支出数8万元，预算执行率0.95，1名退休干部于2021年1月死亡，不享受医疗照顾费。

（三）结果应用情况。

2021格按照《预算法》规定，对预算执行严格按照已有编制的项目进行。预算支出主要用于我局医保工作正常运行、完成日常工作任务的基本支出和执行医疗救助金专项经费等项目支出。

严格遵守中央八项规定和省、市“十项规定”，厉行节约，降低行政运行成本。严格按照三公经费相关规定，开支“三公”经费。2021年因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元, 公务接待费支出0.89万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。预算绩效制度自2021年执行以来，我局整体经费支出使用规范、程序透明，基本达到预期绩效目标，确保了部门正常运转和目标任务的圆满完成.

（二）存在问题。随着财经制度的不断改革，一系列与财务工作相关的新规定、新要求层出不穷，财经业务技能有待在实际运用中不断提高。

（三）改进建议。一是财务人员要积极学习最新财经法规，二是提升财务人员综合业务素质，让预算执行更加科学化。

附件2

2021年沐川县医疗保障局专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

1、城乡医疗救助县级配套资金项目，项目资金申报15万元，批复15万元，符合资金管理办法等相关规定。

2、2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目，项目资金申报8.4万元，批复8.4万元，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

1、城乡医疗救助县级配套资金项目，主要用于对困难群众实施城乡医疗救助，使其病有所医，全年长期实施项目，资金使用率100%。

2、2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目，主要用于进一步关心和照顾我市建国初期参加革命工作的退休干部，按照每人每年门诊医疗照顾4000元的标准划入照顾对象的医保个人账户，方便老同志看病就医，计划于2021年3月底前划入退休干部医保个人账户。

（三）项目资金申报相符性。

城乡医疗救助县级配套资金项目申报内容与实施内容一致，申报目标合理可行。2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目申报内容与实施内容一致，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。城乡医疗救助县级配套资金项目属于民生事业类常年性实施项目，资金计划15万元，实际到位207万元，由于当年中央下达资金追减了165万，导致救助资金严重不足，故县财政追加了资金。2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目属于民生事业类常年性实施项目，资金计划8.4万元，资金到位8.4万元，资金到位率100%。

2．资金使用。城乡医疗救助县级配套资金主要用于对困难群众实施医疗救助，实际支出207万元，由于当年中央下达资金追减了165万，导致救助资金严重不足大、县财政追加了资金。2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费于2021年3月底前上解到市医保局再划入退休干部医保个人账户，实际支出8万元，1名退休干部于2021年1月死亡，不享受医疗照顾费。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

沐川县医疗保障局内设办公室、医保股、基金管理股，下属事业单位沐川县医疗保险服务中心。严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

城乡医疗救助县级配套资金项目和2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目为民生事业类常年性实施项目，每年年初预算，分别按医疗救助政策标准实施救助和按建国初期退休干部人数4000元/人/年标准补助。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

城乡医疗救助县级配套资金每月按照困难对象救助金额向县财政局申请资金并及时兑现给救助对象。2021年建国初期退休干部门诊医疗照顾费于3月底前上解至市医保局并及时划入退休干部医保个人账户。

（二）项目效益情况。

社会效益:对困难群众实施城乡医疗救助，使其病有所医；补助资金划入退休干部医保个人账户，方便老同志看病就医。

服务对象满意度:受惠群众满意度达到98%及以上。

可持续效益:体现政策导向，长期保障困难群众看病就医。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

1.对项目绩效管理的思想认识不够深入。

（二）相关建议。

2.贯彻落实，形成长效机制。积极开展项目绩效管理宣传、培训、严格落实文件要求和管理制度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年乐山市沐川县医疗保障局决算公开表.XLS