一、单位概况

（一）机构组成。

沐川县杨村乡人民政府设置行政机关和事业机构，领导职位七人。沐川县杨村乡人民政府机构由政府机关、农业技术服务中心、社会事务服务中心共同组成。

（二）机构职能。

杨村乡人民政府的主要工作主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要的任务是承担农村社会稳定、农村经济发展、统筹农村社会的协调发展、社会主义新农村建设、农村党的建设和其他工作带领农民致富奔小康，建设社会主义新农村。

（三）人员概况。

沐川县杨村乡人民政府机关2018年度编制16人，实际在编17人，其中提前退休1人；沐川县杨村乡农业技术服务中心编制4人，实际在编4人；沐川县杨村乡社会事业服务中心编制2人，实际在编3人；遗属享受补助3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年度财政收入913.27万元。财政一般公共预算财政拨款收入678.37万元，上年结转和结余拨款234.90万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计790.00万元，其中：基本支出559.02万元；项目支出230.98万元。2018年一般公共预算财政拨款支出782.00万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出256.06万元；国防（类）支出14.84万元，公共安全（类）支出0.21万元；教育支出（类）2.3万元，文化体育与传媒（类）支出19.2万元；社会保障和就业（类）支出34.48万元；医疗卫生与计划生育（类）支出22.65万元；节能环保（类）支出12.88万元；城市乡社区（类）支出5.52万元；农林水（类）支出395.16万元；资源勘探信息等（类）支出1.92万元；住房保障（类）支出24.78万元。结转和结余123.27万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

2018年杨村乡人民政府按照县财政的要求及时组织财务人员进行预算、决算的编制，对本年度相应用款进度及时清理，做到账帐相符、账实相符、账证相符，先有预算，再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

（二）执行管理情况。

杨村乡政府按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报用款计划，经财政审核后，按计划进行支付，各季度执行情况良好。

预算执行进度情况：基本支出2018年按月或季度进行申报，其中人员工资申报并直接支付，日常公用经费按季度申报，财政及时批准支付。人员工资按月支付进度100%；日常公用经费1-6月支付进度50%，7-12月支付进度为50%，全年支付进度100%。

机关节能降耗执行情况：杨村乡人民政府严格按照勤俭节约的原则，水、电、气、燃油节能降耗均处于下降趋势。

“三公”经费预算执行情况：2018年“三公”经费财政拨款支出中，无因公出国（境）费支出计划，无本项目支出；公务用车购置及运行维护费支出决算2.98万元，占98%，主要用于本级政府工作人员到县委、县政府、县局部门、村社、企业开展工作，支出的燃油费、过路过桥费、保险、维修维护等费用；因账务处理不及，公务接待费支出决算0.06万元。

（三）综合管理情况。

杨村乡政府按照岗位职责，严格执行机关财务管理制度，及时进行会计核算，严格控制支出，不管经费还是项目建设，坚持量力而行的原则，做到了无新增债务。严格管理新增资产，实施政府采购，纳入国有资产管理信息系统，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受社会监督。

（四）整体绩效。

部门支出绩效

杨村乡人民政府财政拨款支出主要用于保障政府部门机构正常运转、完成日常工作任务以及本乡社会事业发展相关工作。包括基本工资、津贴补贴等人员支出，以及日常办公费、水电费、办公设备购置等日常公及支出。按照年初预算，合理使用，厉行节约，确保机关正常运行。

项目支出绩效

杨村乡人民政府按照年初预算项目，严格按用款计划，分月、季或一次性申报，坚持项目资金管办法实行专款专用。项目实施完成促进乡内环境优美、经济运行平稳、社会更和谐，达到预期经济、社会目标，群众一致好评。

绩效目标管理工作开展情况

杨村乡绩目标效管理严格按照上级部门要求，开展自评，对评价结果及时汇总上报。

四、评价结论及建议

杨村乡人民政府按照预算法按时完成年初预算编制，按预算批复，有计划的进行资金申报，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全。做到账款、账帐、账实相符。为全乡经济和社会事业发展提供资金保障。

杨村乡幅员相对辽阔，工作人员极少，工作量大，对乡内经济和社会事业发展的资金安排、使用、核算上还存在极少数不合理的地方。在今后工作中，进一步提高工作效率，加强资金管理，把有限的资金用在刀刃上，为全乡经济和社会事业发展服好务。

沐川县杨村乡人民政府

2019年11月30日