2019年部门整体支出绩效报告

（沐川县海云乡人民政府）

 

一、部门（单位）概况

（一）部门概况

按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县海云乡人民政府部门预算的编制范围包括：沐川县海云乡人民政府机关、沐川县海云乡农业技术服务中心、沐川县海云乡社会事业服务中心，无下级预算单位。 

海云乡人民政府现有编制17人，其中：行政编制13个，事业编制4个。在职人数总数17人，其中：行政13人，事业4人。

（二）部门管理制度（含内控制度）

建立健全了重点领域和关键岗位制衡机制、风险评估机制、内部监督和评价机制和预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等相关业务管理制度；

认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策制度，凡是涉及重要人事、财务、重点工作等都经领导班子集体研究决定。进一步梳理了各部门岗位职责，明确了岗位分工，做到了不相容岗位相互分离，相互制约，相互监督。加强财务、采购、资产管理力度，在预决算编制、经费报销、政府采购、资产处置等方面，严格按照制度要求和规定程序办理，并进行严格审批，有效防范各类风险。

（三）部门预算资金

2019年，海云乡财政总收入485.33万元，其中：县财政拨款收入465.84万元，上年结余19.49万元；2019年海云乡财政总支出455.68万元，其中基本支出393.12万元（人员经费支出349.07万元，日常公用经费支出44.05万元），项目支出62.56万元，结转2020年29.65万元。

二、部门绩效目标

（一）部门战略目标

财政拨款支出主要是保障我乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡镇事业发展相关工作。基本支出包括人员经费和日常公用经费。项目支出是保障政府机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。项目申报严格按照上级要求，明确绩效目标，控制支行成本，提高项目发挥作用；项目资金主要用于基层司法所业务、普法宣传教育、老年协会活动、城乡环境卫生、农村生活垃圾治理、灾害和困难救助、农村公益事业、农村道路建设、安全生产监管等支出。项目实施完成后使本乡环境更优美、经济更稳定、社会更和谐，法制、老年活动、环境卫生、司法援助、安全建设均达到预期经济、社会目标。绩效管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

（二）部门中长期规划

财政中长期规划，主要是项目预算要优先保障贯彻落实上级财政中期规划确定的相关政策，积极对接上级部门，及时动态掌握政策预期，并相应调整优化我单位中长期财政规划，确保运转事务类各项项目如期实行。例如乡镇普法依法治理经费、乡镇老年协会活动经费、乡镇环境综合治理长效管理经费、安全监管工作经费、农村生活垃圾治理资金、第一书记扶贫工作经费、基层组织活动和公共运行经费等。

（三）部门职能、职责

沐川县海云乡人民政府的主要工作、主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要的任务是承担农村社会稳定、农村经济发展、统筹农村社会的协调发展、社会主义新农村建设、农村党的建设和其他工作带领农民致富奔小康，建设社会主义新农村等。

（四）部门近三年工作计划及重点项目

2019年重点工作完成情况。一是完成2019年7户23人减贫任务，巩固脱贫196户660人；二是2019年争取项目资金47.6856万元发展主导产业，严湾、同心、和平、青山发展茶叶种植794.76亩；三是加强矿山、畜禽养殖等污染防治，深化城镇、农村“厕所革命”，积极探索城乡垃圾分类处理办法，完善城乡垃圾治理体制机制，推动农户厨房、厕所、圈舍改造，污水治理，推广试行垃圾分类处理办法。

2019年年底实行撤乡并镇，本单位已被合并到沐川县黄丹镇人民政府。

（五）部门整体支出绩效目标

部门绩效目标制定编制准确，目标全面完成，预算编制准确，支出严格控制，适时进行预算动态调整，执行进度较快，预算完成情况较好和无违规记录等情况。

“三公”经费控制情况方面，2019年共计支出“三公”经费为3.66万元，其中公务用车购置及运行维护费支出决算1.66万元，占45.36%，与上年持平，主要用于下乡扶贫、县上出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务接待费支出决算2万元，占54.64%，公务接待费支出决算比2018年增加0.24万元，增加13.64%，主要原因是招商引资工作增加。并按照相关的要求，在沐川县人民政府门户网站按时公开预算和决算。

政府采购方面，2019年黄丹镇人民政府无政府采购项目。

资产管理方面，为进一步加强资产的管理，明确了具体责任人，对资产登记、领用、保管、销审等手续做了相关规定。

三、评价思路

（一）评价思路及关注点

一是前期准备，制订计划，每年年初制订工作计划，并对费用的支出进行预算。

二是按期考核，对年初制订的计划进行考核，无特殊情况，不随意更改、不临时调整。

（二）评价方法

自评与抽查结合，实地查阅佐证资料和相关情况报告。

（三）评价过程

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、指标体系

（一）评价指标的构建思路及分值分布

绩效指标从一级指标部门管理（80分）、绩效结果应用（20分）；二级指标预算管理、内部控制管理、完成结果、信息公开、自评质量、整改反馈；三级指标预算目标制定、预算完成、编制准确、支出规范、动态调整、制度建设、制度执行、预算完成、违规记录、目标公开等。自评得分97分，详见附件1。

（二）评价等级

评价等级结果为优。

五、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

海云乡人民政府部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

（二）绩效分析

1、预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对农村生活垃圾治理资金、贫困村驻村工作队工作经费、非贫困村第一书记工作经费、乡镇安全监管工作经费、乡镇环境综合治理长效管理经费、乡镇老协活动经费、乡镇普法依法治理经费项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

2、项目绩效目标完成情况。

本单位在2019年度部门决算中反映乡镇普法依法治理经费、乡镇老协活动经费、乡镇环境综合治理长效管理经费、乡镇安全监管工作经费、农村生活垃圾治理资金等个项目绩效目标实际完成情况。

（1）乡镇普法依法治理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.24万元，执行数为0.24万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保乡镇普法宣传各项支出，保障2019年海云乡普法依法治理工作，促进了我乡普法工作发展，提高了群众知法、守法、用法的意识。下一步改进措施：制定计划分村开展普法宣传治理工作。

（2）乡镇老协活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，开展座谈、棋牌书画舞蹈活动等，使退休干部及老年人感受党和政府的关怀，让老年人身心健康保障了我乡老龄事务工作经费，提高了老年人参与积极性。下一步改进措施：制定规范的资金使用方案，用活用好老协活动经费。

（3）乡镇环境综合治理长效管理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了乡镇环境治理资金，促进了我乡进一步开展环境治理工作，提高了我乡村容村貌整洁度和群众环境保护意识。下一步改进措施：结合我乡实际情况，合理规划使用资金，使项目经费达到最大优化。

（4）乡镇安全监管工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.92万元，执行数为1.92万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了安全监管工作顺利开展，促进了我乡社会稳定，提高了我乡群众安全意识，检查矿山、道路、交通等安全工作，做好宣传教育，支付安全补助，确保无安全事故发生发现的主要问题：由于场镇分散，场镇规划不合理导致商贩乱摆乱放造成交通拥堵，存在安全隐患。下一步改进措施：结合我乡实际情况，进一步整治场镇街道，消除安全隐患。

（5）农村生活垃圾治理资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.6万元，执行数为10.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我乡农村生活垃圾治理工作顺利开展，促进了我乡村容村貌整洁度和群众环境保护意识，彻底解决全乡4个村环境“脏乱差”问题，全面改善农村人居环境。发现的主要问题：由于地广，保洁员工资普遍较低；群众生活习惯很难改变。下一步改进措施：结合我乡实际情况，加大环境保护宣传提高群众环保意识；提高保洁员工资待遇，加大资金投入。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）存在的问题

一是预算经费支出明细科目与收入明细科目存在差异；二是部门预决算上报处理效率还有待提升；三是乡镇财务工作人员缺少、事务繁杂、处理时效差。

（二）建议和改进举措

希望县级人事能积极招聘专业财务，加强业务人员理论提升和操作能力提高，加快完善相应制度建设和账务处理。

七、相关附件