沐川县农业局2018年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。按照预算管理有关规定和综合编制原则，农业局部门预算的编制范围包括：农业局机关行政单位1个，沐川县农业综合执法大队、沐川县农机监理站2个参照公务员法管理的事业单位，沐川县动物疫病防控中心、沐川县农技土肥站、沐川县农产品质量安全中心、沐川县经作植保站、沐川县农业广播电视学校、沐川县农业信息站以及19个沐川县基层畜牧兽医站等25个其他事业单位。

（二）机构职能。

拟订全县农业和农村经济发展战略、中长期发展规划并组织实施；组织起草有关农业和农村经济的地方性规范文件；参与拟订涉农金融、保险等政策；负责完善农村经营管理体制工作，提出稳定完善农村基本经营制度的政策建议，指导农村土地承包及承包合同管理，指导农村土地承包经营权流转、农村土地承包纠纷调解仲裁；指导监督减轻农民负担和村民筹资筹劳管理工作，指导农村集体资产、资金、资源管理；承担县政府公布的有关行政审批事项及县委、县政府交办的其他事项等。

（三）人员概况。农业局核定编制人数154人，其中：行政编制13人，参照公务员法管理人员17人，事业编制124人。年末实有人数149人，其中：行政编制8人，参照公务员法管理人员22人，事业编制119人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年本年收入合计8,187.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8158.39万元，占99.6%；其他收入29.47万元，占0.4%。年初结转和结余2241.45万元。

（二）部门财政资金支出情况。2018年本年支出合计8536.36万元，其中：基本支出2167.64万元，占25.39%；项目支出6368.72万元，占74.61%；年末结转和结余1,892.95万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

2018年以来，农业局部门预算执行情况较好，按照《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出根据项目实施情况经农业局和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付或转账支付，尽量减少现金支出。

（一）部门预算管理。

以预算编制为引领，以支出管理为核心，扎实做好2018 年预算工作,农业局按照县财政局2018年部门预算编制通知要求，扎实做好预算工作，确保预算编制的科学性和准确性,按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核。二是加强支出进度管理，完善预算动态监控，主动作为，提前谋划，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施。

（二）执行管理情况

强化了预算执行管理。一是进一步明确了收支制度和审批权限，在保证各项工作顺利运转的同时，确保各项财务收支符合国家的法律、法规和财经纪律。二是进一步完善财务内控制度，强化资金管理。根据财务岗位不相容原则，实现了财务报销、票据审核、资金支付、账务处理、会计复核等环节的相互分离与制约。

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为39.47万元，完成预算97.46%，主要原因是按照厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费的使用。

2018年“三公”经费支出总额为39.47万元,其中：公务用车购置及运行维护费支出决算35.22万元，占89.23%；公务接待费支出决算4.25万元，占10.74%。具体情况如下：公务用车购置及运行维护费支出35.22万元,完成预算97.83%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加5.01万元，增长16.58%。主要原因是承担全县产业扶贫和脱贫攻坚帮扶工作产生的费用。

其中：无公务用车购置支出。截至2018年12月底，单位共有公务用车4辆，其中：轿车1辆、越野车1辆、皮卡车2辆。

公务用车运行维护费支出35.22万元。主要用于样品采集、渔政监管执法、畜禽养殖禁养区和限养区划定、动物疫病防控、土地确权督查、进村入户、扶贫攻坚、外出参加调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出4.25万元，完成预算94%。公务接待费支出决算比2017年减少0.02万元，下降0.47%。主要原因是严格控制公务接待次数及标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待51批次，596人次（不包括陪同人员），共计支出4.25万元，具体内容包括：用于省市相关单位交流工作、学习业务，上级领导、市级部门来土地确权督查、动物卫生监督、督查茶产业发展、脱贫攻坚等项目开支的用餐费。

（三）整体绩效。

我单位围绕中心，服务大局，高效运转，改革创新，努力实现更高水平参谋服务、更高效率统筹协调、更高质量督促落实，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施，工作质量和服务效能整体提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从自评情况来看，县农业局预根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2018年度部门整体绩效评价决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配中央、省级市级财力专项预算，按要求严格预算执行管理。严格执行“三公”经费预算，行政运行经费与上年相比明显下降，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。

存在问题。农户补贴政策启动较迟，县市农机补贴结算、直补打卡到户进度慢；年初预算编制不尽合理；预算执行缺乏强有力的约束机制。

改进建议。提高办事效率，加快落实发放农户补贴经费的进度，调动农户生产积极性，加大政策、资金支持力度，加大农技推广培训力度，紧紧围绕特色产业和生产急需，搞好专业型人才的培训；优化预算编制，加强预算执行力。